1. Las finanzas de tu empresaRealmente es una "obviedad" pero los bancos no pueden prestar solo por promesas verbales o incluso sobre un buen récord bancario pasado. Los analistas bancarios deben tener información concreta, precisa y oportuna sobre el riesgo de el negocio al que le están prestando. Solo porque estamos en una crisis ocasionada por el COVID, no significa que de repente se convirtieron en entidades de caridad. ¿Qué debe hacer? Si quiere tener éxito en asegurarse un préstamo, esto es lo que necesita presentar como mínimo: a. Estado de pérdidas y ganancias, último año fiscal y corte reciente b. Balance General, último año fiscal y corte reciente c. Comparaciones para para el mismo período el año pasado o dos. d. Proyecciones para los próximos 12 meses de forma mensual y al menos 5 años de forma anual. e. Proyección de flujo de caja para los próximos 12 meses y al menos 5 años de forma anual. Si no puede generar esta información con un buen nivel confianza desde su sistema contable, necesitará buscar ayuda de un profesional para elaborarlos. Estos estados dependiendo del monto a solicitar deben ser firmados por el contador de la empresa, y el representante legal, o bien deben ser certificados por un CPA, y en caso de montos elevados se requerirán estados financieros auditados. 2. Calidad de la información financiera.No caiga en la trampa de pedirle a su contador que simplemente prepare los informes financieros sin que sean analizados críticamente por un profesional, antes de entregarlos al banco. He visto algunos estados financieros con inexactitudes importantes y sobre los que se confía para la toma de decisiones, lo que provoca que los negocios realmente no puedan avanzar. Algunos ejemplos: a. Ventas asignadas a la cuenta incorrecta, p. Ej. en una Cuenta de balance - por lo que se genera una disminución en la rentabilidad. b. Préstamos asignados a ventas en lugar de una cuenta de préstamos en el Balance - generando por el contrario un monto exagerando rentabilidad. c. Reembolsos de préstamos asignados a cuentas de gastos en el estado de pérdidas y ganancias, por lo tanto subestimando la rentabilidad. d. Pagos de clientes asignados a ventas cuando se paga, por lo tanto duplicando las ventas porque la factura original también se asignó a ventas. e. Las ventas no se facturan correctamente, por lo que no hay ventas hasta que el cliente realiza el pago, por lo que se subestima ingresos y cantidades adeudadas por los clientes. f. Los trabajos no se facturan en el momento adecuado y costos contra ellos se incluyen en el estado de pérdidas y ganancias, generando pérdidas antes de facturar los trabajos, por lo tanto subestimando la rentabilidad. g. ¡¡La lista sigue y sigue!! Este tipo de errores hacen muy difícil evaluar adecuadamente la rentabilidad de un negocio para el propietario, por no hablar de un posible prestamista o inversor. Se toman decisiones costosas con poca información, que puede llevar a las empresas al hundimiento. ¿Qué debe hacer? a. Si no está totalmente seguro de la exactitud de sus finanzas, busque ayuda de un profesional. No se limite a confiar en quién esta haciendo la contabilidad. Debe ser un tercero que puede probar sin emoción la exactitud, señalar y corregir los errores. b. Ayuda a su caso si el profesional tiene experiencia en el trato con los bancos y entiende la forma en que ellos evalúan el riesgo con un potencial prestatario. c. Cualquier momento es un buen momento para arreglar su información contable y configurar correctamente su sistema de contabilidad. d. Consiga ayuda y orientación de alguien con control financiero comercial o experiencia como CFO. e. Los contadores llevan la contabilidad, no evalúan las finanzas o su rendimiento basado en la información disponible. Ellos necesita orientación y apoyo para asegurarse de que el sistema esté configurado correctamente, para proporcionar información correcta a los propietarios, prestamistas e inversores, dando confianza en el actuación y dirección del negocio. 3. Una historia de buenos resultados financierosQue la información financiera sea precisa es un gran comienzo... pero si muestran un negocio de bajo rendimiento, no lo ayudarán a obtener el préstamo. La forma en que los bancos ven la situación se basa en lo que se llama "Razones". Suena como un término técnico complicado, pero déjeme explicarle lo que significa. Una razón es tomar un número y compararlo con otro. Por ejemplo, hay 24 horas en el día y pasas 8 horas durmiendo y 16 horas despierto. Si divide 16 entre 8, su relación entre el tiempo de sueño y el tiempo de vigilia es 2, es decir, por cada hora de sueño tiene 2 horas de vigilia. Hay varias razones que los bancos consideran para evaluar riesgo del negocio. Una razón clave se llama "Razón Circulante". Esto es una comparación de sus activos actuales, p. ej. saldos bancarios, cuentas por cobrar, inventarios, etc, en comparación con sus pasivos corrientes, p. ej. proveedores a los que debe dinero, impuestos, préstamos de corto plazo etc. Si sus activos corrientes son $ 400,000 y sus pasivos corrientes son, por ejemplo, $ 300,000 - usted divide $ 400,000 por $ 300,000 y la comparación o razón es 1.33. Esto significa por cada dólar de pasivo corriente, tiene $ 1.33 de Activos corrientes para cubrirlos. Por lo general, a los bancos les gusta ver una "razón circulante" de al menos 1, es decir por cada $ 1 de pasivo corriente que les gusta ver al menos $ 1 de Activos corrientes para cubrirlos. Entonces, si el suyo no está a ese nivel, cuestionarán su capacidad para administrar su propio dinero, y aún más el de ellos. ¿Qué debe hacer? Necesita gestionar correctamente los factores que afectan el desempeño financiero de su empresa. Un breve y sencillo resumen de la clave factores que necesita gestionar de cerca son: a. Cambio de ingresos es decir, aumentos o disminuciones b. Precios de bienes o servicios c. Costo de bienes o servicios vendidos d. Gastos generales e. Cuentas Cuenta por cobrar (Clientes que le deben dinero) f. Cuentas por pagar (Proveedores a los que le debe dinero a) g. Trabajo en progreso (costo de trabajos en progreso pero que aún no ha facturado) h. Inventario disponible 4. Gestión y entendimiento del Balance General.Muchas empresas mantienen un control adecuado de su estado de resultados cada mes. Esto es bueno para empezar, pero no es la pintura completa del rendimiento financiero de un negocio. Hay otro importante informe que puede ser un poco un misterio para muchos la gente ... el Balance General. ¿Qué debe hacer? Muchos dueños de negocios luchan por entender el Balance General. No tienen claro de qué se trata. Una forma de describirlo de manera simple: es una lista de los activos y pasivos del negocio. Piense en ello como su propia situación personal donde tiene su casa, vehículo, efectos personales, etc., menos lo que debe p.ej. hipotecas, préstamos, etc. El saldo es su capital o propiedad. Lo importante para entender un balance general es que si solo mira el estado de pérdidas y ganancias sin gestionar el Balance general, es posible que obtenga ganancias, pero si no administra elementos como cuentas por cobrar, cuentas por pagar, existencias y obras en proceso, fácilmente podría quedarse sin efectivo y hacer que su negocio quiebre. Es fundamental aprender a administrar su Balance General especialmente de la mano de alguien de su confianza y de una forma en que usted pueda entender de forma sencilla. De los ocho factores mencionados en el punto 3 ... la mitad de ellos están en el estado de pérdidas y ganancias y la otra mitad están en el Balance general... así que si solo está mirando las pérdidas y ganancias, se esta perdiendo la mitad de la cuadro de rendimiento financiero. Además de comprender estos factores, es fundamental gestionarlos también. Las empresas exitosas lo hacen bien, mientras que las que luchan por salir adelante tienden a ignorarlos y esperar lo mejor.
Si quiere, no solo sobrevivir en el negocio sino hacer crecer un negocio exitoso, necesita proactivamente gerenciar estos factores, o se quedará sin efectivo muy rápidamente y se preguntará por qué está generando más ventas pero tiene problemas de flujo de caja. Si no solo quiere sobrevivir sino prosperar cuando la crisis disminuya, como CFO on demand estoy disponible para guiarlo a través de todo lo anterior. Le ofrecezco una sesión de entrenamiento GRATUITA de 30 minutos sobre "cómo asegurar su préstamo comercial ”. Simplemente haga clic aquí para organizar su sesión.
1 Comentario
10/28/2022 05:07:46 am
Medical teach just suffer.
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AutorRomán Venegas, CFO. |